サブタックス

税金ブロガーが語る副業、ブロガー、アフィリエイターのための税金コンテンツ

税金対策

イデコの節税を年収400万円でシミュレーション!節税効果が高い

イデコの節税を年収400万シミュレーション
サブタックスへようこそ。副業経験者の僕が疑問点の解決や、不明点の補足をするよ。
レッドくん
ブラックくん
副業初心者の僕が疑問点を投げかけるよ。2人の会話が記事のポイントになるよ。

こんにちは。ひでです。

ブラックくん
イデコは節税になるって聞いたけど本当?どのくらい節税になるの?

老後に2,000万円必要と言われ、イデコが注目を浴びています。イデコは個人型確定拠出年金の愛称で、自分で作る年金制度です。

節税効果があると言われていますが、果たしてどのくらい節税効果があるでしょうか。シミュレーションした結果をご紹介します。

こんな方におすすめ

  • イデコの節税効果を知りたい
  • イデコに加入したら60歳までにいくら税金が少なくなるか知りたい
  • 老後資金を確保した

60歳までに2,000万円貯金するのは難しい

老後の2000万円の貯金が不安な女性

ブラックくん
老後に2,000万円必要って言われているから今から貯金しようかな。
今毎月いくら貯金してるの?
レッドくん
ブラックくん
よく聞いてくれた。毎月3万円だ。
3万円だと60歳までに2,000万円貯まらないよ。
レッドくん

老後に2,000万円必要と言われていますが、貯金で2,000万円貯めるのは難しいです。

単位:円

貯金を開始した歳 月に必要な貯金額 年間に必要な貯金額
20歳 41,666 500,000
25歳 47,619 571,428
30歳 55,555 666,666
35歳 66,666 800,000
40歳 83,333 1,000,000
45歳 111,111 1,333,333
50歳 166,666 2,000,000

60歳までに貯金で2,000万円を貯めようとしたら、毎月上記の金額が必要になります。

貯金できそうですか?

約2割が退職金をもらえない

ブラックくん
貯金がなくても退職金が貰えるんじゃないの?
企業で働いていても退職金を貰えないことあるよ。
レッドくん

退職金制度は全ての会社にあるわけはありません。

企業規模 退職給付制度のある企業割合
30〜99人 77.6%
100〜299人 84.9%
300〜999人 91.8%
1,000人以上 92.3%
全体 80.5%

参考:平成30年度就労条件総合調査(厚生労働省)

調査結果からすると約2割の企業に退職給付制度がありません。

この調査結果は「常用労働者30人以上である会社組織の民営企業」が対象です。29人以下の企業を含めると、退職金を貰える方はさらに少なくなるでしょう。

イデコの節税ポイント

確定申告の所得控除

イデコの節税ポイント

・掛金が全額所得控除

・運用益は全額非課税

・受取時に一定額まで非課税

イデコは全額所得控除

イデコの1つ目の節税ポイントは、掛金が全額所得控除になることです。

ブラックくん
医療費控除や生命保険料控除じゃダメなの?

医療費控除は一定の金額を超えた医療費が、所得控除になります。毎年医療費控除を受けるのは難しいです。

生命保険料控除は支払った保険料が全額控除されません。

イデコは運用益が非課税

ブラックくん
運用益の税金ってどうなるの?確定申告で申告?
イデコの運用益は非課税だから確定申告も必要ないよ。
レッドくん

イデコの節税ポイントの2つ目は、運用益が非課税になることです。

運用益が非課税なので、運用益に対する確定申告は不要ですし、運用益に対して税金が発生しません。

イデコを受け取った時の税金

イデコを受け取った時は一定額まで非課税になるよ。
レッドくん

イデコの節税ポイントの3つ目は受け取った時に一定額まで非課税になることです。

イデコの受取は一括で受け取る場合と、年金として分割で受け取る場合がありますが、一定額まで非課税です。

イデコの上限額

イデコには上限があり、サラリーマンだけでなく公務員や主婦も加入できるようになりました。各区分の掛金の上限額は以下です。

単位:円

区分 掛金上限(月額) 掛金上限(年額)
自営業、フリーランスなど 68,000 816,000
会社員(会社に企業年金がない) 23,000 276,000
会社員(企業型DCに加入している) 20,000 240,000
会社員(DBと企業型DCに加入している) 12,000 240,000
公務員
専業主婦(主夫) 23,000 276,000

イデコを利用した場合のシミュレーション

イデコの節税金額をシミュレーションする女性

イデコを利用した場合の節税金額を、所得税率毎に計算すると以下のようになります。

単位:円

税率 年間掛金60,000 年間掛金144,000 年間掛金276,000 年間掛金816,000
5% 9,000 21,700 41,600 123,200
10% 12,100 29,100 55,700 164,900
20% 18,200 43,800 83,900 248,200
23% 20,000 48,200 92,400 273,200
33% 26,200 62,900 120,500 356,500
40% 30,500 73,200 140,300 414,800
45% 33,500 80,500 154,400 456,500

所得税率毎に見てもわかりにくいので、年収400万円の場合で計算してみます。

年収400万円のサラリーマンをシミュレーション

年齢 30歳
年収 400万円
配偶者 有り(共働き)
こども 1人
勤務年数 5年
退職金制度 なし
1年間のシミュレーション結果はこうなったよ。
レッドくん

単位:円

イデコなし 年間60,000円 年間144,000円 年間276,000円
所得税 85,100 82,000 77,700 71,000
住民税 171,700 165,700 157,300 144,100
合計 256,800 247,700 235,000 215,100
節税金額 9,100 21,800 41,700

掛金が大きくなれば節税効果が高いく、今回のシミュレーションは所得税率が5%です。所得が増えれば節税金額が高くなります。

60歳までに合計いくらの節税になるか

次は60歳までイデコをかけ続けたら、節税金額がどうなるかシミュレーションしてみます。

年収400万円のサラリーマンの年齢毎に区分してみました。

イデコに加入した年齢 年間60,000円 年間144,000円 年間276,000円
20歳 364,000 872,000 1,668,000
25歳 318,500 763,000 1,459,000
30歳 273,000 654,000 1,251,000
35歳 227,500 545,000 1,042,500
40歳 182,000 436,000 834,000
45歳 136,500 327,000 625,500
50歳 91,000 218,000 417,000

イデコの運用益と節税金額をシミュレーション

最後にイデコを運用した利益と、節税金額を合計してシミュレーションしてみます。30歳のサラリーマンなので、運用期間は60歳までの30年間です。

イデコの最低掛金の月5,000円、年間60,000円の場合だとこうなるよ。
レッドくん

単位:円

イデコの掛金が年間60,000円(月5,000円)の場合
運用利率 1% 3% 5%
30年間の掛金総額 1,800,000
期待運用益 2871,00 1,054,500 2,186,340
節税金額 273,000
合計 2,360,100 3,127,500 4,259,340
イデコをしていない場合との差額 560,100 1,327,500 2,459,340
公務員の上限の月12,000円、年間144,000円の場合だとこうなるよ。
レッドくん

単位:円

イデコの掛金が年間144,000円(月12,000円)の場合
運用利率 1% 3% 5%
30年間の掛金総額 4,320,000
期待運用益 689,040 2,530,800 5,247,216
節税金額 654,000
合計 5,663,040 7,504,800 10,221,216
イデコをしていない場合との差額 1,343,040 3,184,800 5,901,216
会社員の上限の月23,000円、年間276,000円の場合だとこうなるよ。
レッドくん

単位:円

イデコの掛金が年間276,000円(月23,000円)の場合
運用利率 1% 3% 5%
30年間の掛金総額 8,280,000
期待運用益 1,320,660 4,850,700 10,057,164
節税金額 1,251,000
合計 10,851,660 14,381,700 19,558,164
イデコをしていない場合との差額 2,571660 6,101,700 11,308,164

期待運用益が高い理由

運用益が高いことを考える女性

ブラックくん
イデコの期待運用益って何でこんなにあるの?利率5%だったら掛金よりも運用益の方が高いよ。
利率だけで考えると5%って思うかもしれないけど、複利で計算するんだ。
レッドくん
ブラックくん
複利って何?
複利は利子に利子がつくことだよ。
レッドくん

期待運用益が高く感じる方もいると思いますが、期待運用益は複利で計算されています。

例えば利率5%の場合、年間10万円に対しては5千円利益がでます。1年間で5千円だと30年間では15万円では?と思うかもしれませんが、それは単利で計算された場合です。

利率が5%の場合、1年目後には105千円になっています。複利の場合、利益の5千円は受け取るわけではなく、さらに運用されます。2年目には105千円に対して利益が計算されるので、5,250円になります。

運用金額は掛金と運用利益で徐々に増えていくので、利率が高くなれば期待運用益が高くなります。

複利とイデコのイメージ

イデコの注意点

イデコの注意点を説明

ブラックくん
イデコって良いイメージが多いけど、何か注意点ってないの?
イデコにもちゃんと注意点があるよ。注意点を理解してから投資することがオススメさ。
レッドくん

イデコは「税金が安くなる」「運用益が非課税」と良いイメージがありますが、注意点もあります。注意点をしっかりと理解しましょう。

主な注意点は以下になります。

メモ

・60歳まで原則解約ができない

・所得控除には年末調整か確定申告が必要

・運用すると必ず増えるわけではない

特に60歳まで原則解約ができないので、イデコは余剰資金ですることをオススメします。

イデコとつみたてNISA

イデコとつみたてNISAを比較

ブラックくん
イデコとつみたてNISAってよく言われるけど、どっちがいいの?
目的にあわせてすることが大事かな。イデコは原則60歳まで解約ができないから将来の老後資金、つみたてNISAはいつでも解約できるから投資をしてみたい初心者にオススメだね。
レッドくん

イデコとつみたてNISAはよく比較されますが、目的にあった方を選択することが大事です。

イデコとつみたてNISAは併用できます。イデコをすることで、同じ掛金でも両方に投資することができます。

詳しくは以下をご確認下さい。

イデコ(個人型確定拠出年金)とつみたてNISAの併用で投資を加速

こんにちは。ひでです。 ブラックくん将来のために投資を始めようと思うんだけどイデコとつみたてNISAはどっちがいいのかな? 将来に向けて「イデコ(iDeCo・個人型確定拠出年金)とつみたてNISAどち ...

続きを見る

ブログ

サイト売却の方法。ブログやアフィリエイトサイトは売れるのか?

突然ですが、アフィリエイトサイトを売却しました。 サイトを売却した事に対して、ツイッターのフォロワーさんからは、「サイトって売れるの?」という質問を何度か聞かれたのですが、アフィリエイトサイトは売れます。 この記事を読んでいて ・ブログが続かない ・ブログを辞めたい ・ブログの資産化を考えている と思っている方はいませんか。ブログは資産になります。諦めずにブログを継続する事をオススメしますが、諸事情によりブログを辞める時にはブログの売却を検討しましょう。収益が発生していなくても売れるブログはあります。 サ ...

続きを読む

確定申告

青色申告と白色申告の違いを比較!青色申告の特典にお得感あり

こんにちは。ひでです。 ブラックくん青色申告が有利って聞くけど、白色申告に比べてどのくらい有利なの?青色申告と白色申告の違いってなに? 個人事業主で申告をするのに「青色申告」と「白色申告」があるのをご存知でしょうか。どちらでも申告ができますが、白色申告に比べて、青色申告の方が有利な部分があります。 「有利なら青色申告で申告をしたい」と思っても、誰もが青色申告で申告はできません。しかし、一定の条件を満たす事で青色申告になります。 今回は青色申告についてご紹介します。青色申告と白色申告の違いについても確認しま ...

続きを読む

仮想通貨・暗号資産の税金対策は所得と損失を相殺

仮想通貨・暗号資産

仮想通貨(暗号資産)の税金対策は必要?税金の目安と5つの対策方法

こんにちは。ひでです。 今回は仮想通貨(暗号資産)の税金対策です。 ブラックくん仮想通貨の税金は高いけど、税金対策は何があるの? という話は多いいため、仮想通貨の税金はどうしようもないのかと思いがちですが、果たしてそうでしょうか。私はそうではないと考えます。仮想通貨のみを考えると確かにこれらの意見になってしまいますが、個人の所得は10種類あります。「木を見て森を見ず」になってしまわないようにしましょう。 そして、こんなことを思ったことがないですか? ブラックくん仮想通貨に税金対策って必要なの? 仮想通貨は ...

続きを読む

  • この記事を書いた人
ひで

ひで

初めまして!ブログ運営者のひでです。 税理士事務所で働きだして10年が経過。「個人で稼ぐ時代」副業で稼いだ税金はどうなるの?税理士に相談をするのはちょっと...何を聞いたらいいかわからないし高そう... わかりにくい税金をカンタンに説明します。

-税金対策

Copyright© サブタックス , 2019 All Rights Reserved.